生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)數(shù)據(jù)如何手工錄入？

2024年10月28日 18:03:16 來(lái)源：跨境易稅通

新電子稅局上線后，生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅“手動(dòng)錄入式”申報(bào)如何操作？讓我們一起來(lái)看看吧！

功能路徑01

我要辦稅-出口退稅管理-出口退免稅申報(bào)-免抵退稅申報(bào)。

我的消息進(jìn)入辦稅功能。

通過(guò)首頁(yè)搜索欄輸入關(guān)鍵字查找出的“免抵退稅申報(bào)”進(jìn)入。

操作步驟
01

登錄新電子稅局后，點(diǎn)擊【我要辦稅】-【出口退稅管理】-【出口退免稅申報(bào)】-【免抵退稅申報(bào)】功能菜單。

進(jìn)入系統(tǒng)后，根據(jù)當(dāng)前系統(tǒng)時(shí)間默認(rèn)展示所屬期，頁(yè)面上方展示當(dāng)前系統(tǒng)內(nèi)報(bào)關(guān)單條數(shù)和代理出口貨物證明條數(shù)，其中包含待處理數(shù)據(jù)和可勾選申報(bào)數(shù)據(jù)條數(shù)，界面下方展示當(dāng)前免抵退稅額合計(jì)、應(yīng)退稅額、免抵稅額、出口貨物勞務(wù)零稅和跨境應(yīng)稅行為明細(xì)。

點(diǎn)擊“填寫(xiě)明細(xì)”按鈕，可以對(duì)申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行錄入采集，同時(shí)可以利用篩選條件和功能按鈕，對(duì)已錄入數(shù)據(jù)進(jìn)行增加、刪除、修改、查看的操作。

（1）

根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)情況可在此菜單對(duì)以下業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行采集：“海關(guān)出口商品代碼、名稱(chēng)、退稅率調(diào)整對(duì)應(yīng)表”、“出口貨物收匯申報(bào)表”、“出口貨物不能收匯申報(bào)表”、“出口貨物離岸價(jià)差異原因說(shuō)明表”、“視同自產(chǎn)進(jìn)貨明細(xì)清單”，點(diǎn)擊后可進(jìn)入對(duì)應(yīng)表單界面。

①在生產(chǎn)企業(yè)出口貨物勞務(wù)免抵退稅申報(bào)明細(xì)表，點(diǎn)擊“新增”按鈕，頁(yè)面將彈出采集框。

②需要修改數(shù)據(jù)時(shí)，點(diǎn)擊該條數(shù)據(jù)后的“編輯”按鈕進(jìn)行編輯。

③勾選需要?jiǎng)h除的數(shù)據(jù)，可點(diǎn)擊“刪除”按鈕，刪除不需要的數(shù)據(jù)。

④點(diǎn)擊【貨物沖減】彈出貨物沖減界面。

a.“歷史申報(bào)數(shù)據(jù)”頁(yè)面中可查看當(dāng)前納稅人已申報(bào)的出口明細(xì)數(shù)據(jù)，選中數(shù)據(jù)點(diǎn)擊【沖減出口】按鈕，即可將“沖減”數(shù)據(jù)生成至出口明細(xì)表中。

b.“出口貨物已補(bǔ)稅/未退稅證明”界面中，可查看當(dāng)前納稅人已開(kāi)具并且“業(yè)務(wù)處理方式”為“沖減”的證明數(shù)據(jù)，選中數(shù)據(jù)點(diǎn)擊【沖減出口】按鈕，即可將“沖減”數(shù)據(jù)生成至出口明細(xì)表中。

⑤勾選數(shù)據(jù)點(diǎn)擊【批量修改】按鈕，可在批量修改界面中修改“出口發(fā)票號(hào)”、“出口日期”、“業(yè)務(wù)類(lèi)型代碼”、“進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)”、“備注”、“原幣匯率”、“美元匯率”和“折算數(shù)量”，如想修改多個(gè)字段，可點(diǎn)擊【增加】按鈕，新增行，輸入修改內(nèi)容后，點(diǎn)擊【確定】按鈕即可將數(shù)據(jù)保存。

⑥點(diǎn)擊【導(dǎo)出】按鈕可將當(dāng)前篩選條件下的數(shù)據(jù)導(dǎo)出至Excel。

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（2）

（3）

根據(jù)企業(yè)的備案情況可在此菜單對(duì)以下業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行采集：

①存在先退后核備案企業(yè)，申報(bào)先退后核業(yè)務(wù)時(shí)可申報(bào)“先退稅后核銷(xiāo)企業(yè)免抵退稅申報(bào)附表” 點(diǎn)擊后可進(jìn)入對(duì)應(yīng)表單界面，提供【新增】、【編輯】和【刪除】功能。

②備案信息中應(yīng)稅服務(wù)代碼包含向境外單位提供服務(wù)的納稅人可申報(bào)“跨境應(yīng)稅行為免抵退稅申報(bào)明細(xì)表”、“提供跨境應(yīng)稅行為收訖營(yíng)業(yè)款明細(xì)清單” 點(diǎn)擊后可進(jìn)入對(duì)應(yīng)表單界面，提供【新增】、【編輯】和【刪除】功能。

③備案信息中應(yīng)稅服務(wù)代碼包含國(guó)際運(yùn)輸服務(wù)的納稅人可申報(bào)“國(guó)際運(yùn)輸（港澳臺(tái)運(yùn)輸）免抵退稅申報(bào)明細(xì)表”、“國(guó)際客運(yùn)（含香港直通車(chē)）旅客、行李包裹運(yùn)輸清算函件明細(xì)表”、“中國(guó)鐵路總公司國(guó)際貨物運(yùn)輸明細(xì)表”和“航空國(guó)際運(yùn)輸收入清算賬單申報(bào)明細(xì)表”，點(diǎn)擊后可進(jìn)入對(duì)應(yīng)表單界面，提供【新增】、【編輯】和【刪除】功能。